MAJEMI — комерційний звіт

Продажі 23.03.2026 – 30.07.2026 · Cash Flow травень–серпень 2026 · собівартість і ціни — з файлів бренду
Старт продажів за планом — вересень 2026, тому поточний період є до-стартовим.

Висновки — що з цього випливає

Формулюються автоматично з цифр обраного періоду і обраного міксу каналів.

Який канал доводить до оплати

Замовлень багато не означає грошей багато. Тут видно, скільки замовлень кожного каналу реально доходить до оплати, який там середній чек і скільки грошей зривається.

Динаміка продажів по місяцях

Що зробити, щоб осінь вийшла в плюс

Кроки в тому порядку, в якому їх варто робити: спершу те, без чого решта не працює. Усі цифри тут перераховуються разом із налаштуваннями на вкладках «Модель» і «Осінь».

P&L по моделях

Собівартість тут — фактична з CRM (сума замовлення − маржа), тобто «як шили насправді». Разом по бренду сума і собівартість точні; всередині мультитоварних замовлень гроші рознесені пропорційно еталонним цінам. Колонка «Точність» показує частку виручки з однотоварних замовлень, де рознесення не потрібне.

Що зараз на складі й що продавати першим

Фактична вигрузка складської системи на 2026-07-31: 42 одиниць з артикулами по кожному розміру. Відсортовано за грошима, які позиція принесе, якщо продати весь її запас.

Продано і зірвалось — по кожній моделі поруч

Одна таблиця замість перемикача: скільки одиниць кожної моделі замовили, скільки з них оплатили, скільки зірвалось і скільки грошей на цьому втрачено. Відсортовано за розміром втрати — найдорожча діра зверху.

Розмірна сітка

Собівартість по підрядниках

Джерело: файли бренду «Розрахунок націнки» і «Літо собівартість». Один і той самий виріб у різних підрядників коштує по-різному — саме через це собівартість у CRM «плавала». Зеленим позначений найдешевший.

Літня колекція — собівартість і варіанти цін

Ці моделі ще не продавались, історії по них немає. Коефіцієнти ×2,5 / ×3 / ×5 — ті, що рахував сам бренд.

Модель	Собівартість	Ціна ×2,5	Ціна ×3	Ціна ×5	Маржа при ×2,5	Маржа при ×3
Блузон-жакет	3 816	9 540	11 448	19 080	60,0%	66,7%
штани	3 874	9 685	11 622	19 370	60,0%	66,7%
холтер	3 447	8 617	10 341	17 234	60,0%	66,7%
сукня молочна/червона	4 568	11 419	13 703	22 838	60,0%	66,7%
сукня чорна	4 374	10 934	13 121	21 868	60,0%	66,7%
шорти	2 878	7 195	8 634	14 390	60,0%	66,7%

Коефіцієнт ×2,5 дає маржу 60%, ×3 — близько 67%. Поточна колекція продається приблизно на ×3 до собівартості найдешевшого підрядника. Тобто ×2,5 для літа — це крок ВНИЗ по маржі, і точка беззбитковості від цього підніметься. Якщо літо має бути дешевшим для покупця, компенсувати доведеться обсягом або собівартістю.

Повернення і відмови — окремий пласт

Понад 40% замовлень не доходять до грошей. Тут видно, де саме це відбувається: по місяцях, способу отримання, моделях і розмірах.

Статуси, джерела і менеджери

Коди у вигрузці розшифровані за скрінами CRM і звірені 1:1 по 23 замовленнях: етап 65/78/48/47/41 = Виконано / Повернено / Відмова / В роботі / Instagram · джерело 2/5/0 = Instagram / Site / не вказано · лінія 1140/2 = менеджер.

Гроші не дорівнюють замовленням

Друга грошова колонка CRM (назви поля у вигрузці немає). За характером значень — найімовірніше фактично отримані гроші: суми на кшталт 26 433,75 при ціні 26 500 виглядають як накладений платіж мінус комісія Нової Пошти. Колонки «Етап» і «Лінія» — коди статусів OneBox.

Cash Flow — куди пішли гроші

Рух грошей, а не P&L: витрати на тканину і пошиття створюють товарний запас, який продається пізніше. Серпень неповний (на 05.08).

Окупність — коли бренд поверне вкладене

Вкладене — це не «згоріло»: частина стала товаром на складі, і цей товар ще продасться. Тут видно, скільки треба повернути насправді і за скільки місяців це виходить за осіннім планом.

Шоурум — продажі, яких не було в жодному звіті

Відновлено з первинних документів: 4 документи 24 одиниць 185 640 грн які отримав бренд. У вигрузці CRM цих продажів немає — вона містить лише прямі замовлення.

B2B модель — яку знижку давати опту, щоб заробляти

Задаєте зліва чотири цифри: за скільки відсотків роздрібу віддаєте партнеру, від якої партії, який податок і які накладні. Модель показує, скільки бренд заробляє з одиниці та з усієї партії, які позиції за такої знижки йдуть у мінус і наскільки глибоко можна опускати ціну по кожній із них окремо. Продавати по собівартості не можна, але й задорого не куплять — сенс у тому, щоб знайти знижку, за якої обсяг дає заробіток.

Що шити далі — від темпу продажів і того, що є на складі

Тепер, коли є фактичні залишки, план пошиття рахується сам: темп продажів по кожній позиції множимо на потрібний запас у місяцях, віднімаємо те, що вже є, — і виходить, скільки й чого дошивати. Ліворуч задаєте, на скільки місяців тримати запас і чи плануєте рости.

Калькулятор і план на три місяці

Що робить цей калькулятор. Він рахує одну річ: скільки грошей лишається бренду з одного оплаченого замовлення — після товару, податку, комісії, логістики й реклами. Це число називається внеском. Постійні витрати поділити на внесок = скільки замовлень треба на місяць, щоб вийти в нуль. Усе інше на сторінці — наслідки цих двох цифр.

Повзунки зліва — це припущення про бізнес. Міняєте їх — бачите, як рухається внесок і планка. Стартові значення взяті з ваших власних даних, кнопка внизу панелі повертає їх назад. Ці ж припущення використовують вкладки «Осінь», «Окупність» і «План дій» — щоб не було двох різних відповідей.

Осінній сезон — ціни, знижки й вихід у нуль

Осіння колекція — та, що зараз у виробництві. Тут видно, чи платить кожна річ за себе в кожному каналі, яку знижку вона витримує, і скільки одиниць треба продати, щоб сезон вийшов у нуль. Ліворуч — те, що можна змінювати.

Клієнти і географія

Покриття технічного завдання

Пункт ТЗ	Стан	Що є	Що потрібно
Продажі: місяці, чек, замовлення, SKU	Готово	Готово	—
Собівартість по кожному виробу	Підтвердити	З файлів бренду, по трьох підрядниках	ПОТРІБНО ВІД БРЕНДУ: калькуляція на Жакет-блузон (10 од) · Блуза чорна (10 од) · Сукня Bias (10 од)
Retail-ціни	Готово	З файлу «Розрахунок націнки»	—
Gross profit і gross margin по SKU	Готово	Готово	—
Showroom price і маржа	Готово	Комісія 40% з фінмоделі	—
B2B / wholesale ціни	Готово	Виведені розрахунком від собівартості й потреби	Підтвердити націнку партнера і цільовий внесок
Структура витрат, Fixed OPEX	Готово	Готово	—
Contribution margin і беззбитковість	Готово	Кілька варіантів × мікси каналів	Уточнити податок, комісії, повернення
План продажів: 3 сценарії з розподілом по каналах	Готово	Готово	Підтвердити множники Base і Stretch
Наявність осінньої колекції	Готово	З «производство.xlsx»: 53 готових + 65 у роботі + 16 дошиву = 134 одиниць	Розписано по SKU і розмірах
Залишки літньої колекції	Підтвердити	Список з «Літо собівартість», Аркуш7 — 29 одиниць	ПІДТВЕРДИТИ: це залишки чи план пошиву? Список без заголовка
Sell-through	Підтвердити	Рахується, щойно підтвердять залишки	Те саме
План виробництва в штуках	Підтвердити	Рахується під план Base	Залежить від залишків
Продажі по розмірах	Підтвердити	38 із 54 одиниць	30% без розміру в назві
Net Sales, повернення, відмови	Готово	Net 403 395 грн · повернень 11 · відмов 6	Статуси розшифровано за скрінами CRM, звірено 1:1
Канали продажу по факту	Готово	Instagram / Site / не вказано — з конверсією в оплату	Поле заповнюється не завжди: у 9 замовлень порожнє
Менеджери	Підтвердити	Дві менеджерки, конверсія в оплату	Порівняння некоректне: одна вела березень–червень, друга червень–липень
CAC і окупність маркетингу	Підтвердити	CAC на оплачене 11 430 · ROMI 1,25×	Порахувати можна, але розрізу по інфлюенсерах немає — 77% бюджету без атрибуції
Ефект конкретних інфлюенсерів	Немає даних	—	Промокоди або персональні лінки
Прогноз надходжень грошей	Немає даних	—	Цикл оплати і причина розриву сума ↔ гроші

11 пунктів закрито, 7 чекають підтвердження, 2 без даних. Три речі дадуть найбільше: 1) підтвердити список наявності — без нього sell-through і план виробництва не рахуються; 2) перевигрузити замовлення з OneBox із заголовками колонок — це дасть статуси, повернення й канали одним файлом; 3) вирішити щодо підрядників.

Формули і припущення

Показник	Як порахований	Статус
Виручка	Перша грошова колонка CRM («Сума заказа»)	Замовлення, не Net Sales
Собівартість фактична	Сума замовлення − Маржа (остання грошова колонка CRM)	Звірено з файлами: похибка 2,5%
Собівартість у моделі	Файли бренду, найдешевший підрядник	Реальні дані
Виручка по SKU	Однотоварні замовлення точно; мультитоварні рознесені пропорційно цінам	Разом точно, розріз — оцінка
Маржа шоуруму	Ціна × (1 − 40%) − собівартість	Комісія з фінмоделі
Оптова ціна	MIN(стеля; MAX(підлога; ціна за цільовим внеском))	Виведена, не множник
Постійні витрати	ФОП + адмін + IT + маркетинг + розробка, / кількість місяців	Сценарій A
Беззбитковість	Постійні витрати / contribution margin міксу	Без комісій і повернень

Що прийнято за замовчуванням.

Періоди вигрузок не збігаються: продажі з 23.03, Cash Flow з 01.05. При виборі періоду до травня блок Cash Flow і модель показують лише ті місяці, за які гроші є.
Серпень у Cash Flow неповний — на 05.08.
Експортний прайс у євро не використовується: бренд повідомив, що ті прорахунки неточні.
Логістика — у змінних витратах, «Розробка продукту» — у постійних.

Забрати файли

Обидві моделі — з живими формулами. Жовті клітинки можна міняти, решта перерахується сама.

Комерційна модель · 19 аркушів Осінь: ціни, знижки, сезон